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5、“凱發轉債”持有人在到期日前(含 2023年7月27日,星期四),仍可以按照轉股價 7.98 元/股將“凱發轉債”轉換為“凱發電氣”股票。
經中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)“證監許可[2018]604號”文核準,公司于2018年7月27日公開發行了3,498,948張可轉換公司債券(以下簡稱“可轉債”),每張面值100元小德偽t2,發行總額34,989.48萬元,期限5年(即自2018年7月27日至2023年7月27日)小德偽t2。
經深圳證券交易所(以下簡稱“深交所”)“深證上[2018]378號”文同意,公司34,989.48萬元可轉換公司債券于2018年8月21日起在深交所上市交易,債券簡稱“凱發轉債”凱發K8國際官網,債券代碼“123014”,上市數量為349.8948萬張。
根據《上市公司證券發行注冊管理辦法》凱發K8國際官網、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第15號一一可轉換公司債券》及《天津凱發電氣股份有限公司創業板公開發行可轉換公司債券募集說明書》(以下簡稱“《募集說明書》”),現將“凱發轉債”到期兌付摘牌事項公告如下:
根據《募集說明書》的規定:在本次發行的可轉換公司債券期滿後五個交易日內凱發K8國際官網,公司將以本次可轉換公司債券票面面值上浮6%(含最後一期利息)的價格向投資者贖回全部未轉股的可轉換公司債券。具體為公司將按債券面值106%(含最後一期利息)的價格贖回未轉股的可轉債,即“凱發轉債”到期合計兌付106元/張(含最後一期利息凱發K8國際官網,含稅)。
“凱發轉債”到期日和到期兌付債權登記日為2023年7月27日,到期兌付對象為截至2023年7月27日深圳證券交易所收市後在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的“凱發轉債”全體持有人。
根據公司于2018年7月25日披露的《天津凱發電氣股份有限公司創業板公開發行可轉換公司債券募集說明書》第二節“本次發行概況”之第二條“本次發行概況”關于“付息的期限和方式”中規定:本次發行的可轉換公司債券採用每年付息一次的付息方式,到期歸還本金並支付最後一年利息。公司現將“凱發轉債”的本金和利息的到期兌付資金發放日確定為2023年7月28日小德偽t2凱發K8國際官網。“凱發轉債”到期兌付金額為106元/張(含息稅)小德偽t2,包含最後一年利息2.0元/張。
“凱發轉債”的本金和最後一年利息將由中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司通過託管券商劃入“凱發轉債”相關持有人資金賬戶。
“凱發轉債”(代碼123014)摘牌日為2023年7月28日。自2023年7月25日起小德偽t2,“凱發轉債”停止交易。自2023年7月28日起凱發K8國際官網,“凱發轉債”將停止轉股並在深圳證券交易所摘牌。
在停止交易後、轉股期結束前(即自2023年7月25日至2023年7月27日),“凱發轉債”持有人仍可以依據約定的條件將“凱發轉債”轉換為公司股票。
1、根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,公司可轉債個人投資者(含證券投資基金)應履行納稅義務小德偽t2,征稅稅率為個人收益的20%。依據公司可轉債《募集說明書》相關規定,公司將按照債券面值的106% (含最後一年票面利率 2.0%)的價格贖回未轉股的可轉債,即每張面值人民幣100元可轉債贖回金額為人民幣106.00元(稅前),實際派發金額為人民幣105.60元(稅後)小德偽t2。上述所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付,有關其他情況請咨詢所在地的稅務部門。如各付息網點未履行代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各付息網點自行承擔凱發K8國際官網。如納稅人所在地存在相關減免上述所得稅的稅收政策條款,納稅人可以按要求在申報期內向當地主管稅務機關申請辦理退稅。
2小德偽t2、根據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,對于持有可轉債的居民企業,其債券利息所得稅由其自行繳納,即每張面值100元人民幣可轉債實際派發金額為人民幣106.00元(含稅)。